Національне антикорупційне бюро України (НАБУ разом зі Спеціалізованою антикорупційною прокуратурою (САП) та Службою безпеки України (СБУ) викрили масштабну корупційну схему в Державній податковій службі (ДПС). За даними слідства, ексочільники податкової організували конвертаційний центр з обігом близько 15 мільярдів гривень, що призвело до значних втрат державного бюджету. Ця справа підкреслює системні проблеми з корупцією в податковій системі та важливість антикорупційних реформ.
Деталі корупційної схеми
Схема функціонувала з 2020 по 2023 рік і включала створення понад 200 підконтрольних компаній для мінімізації податкових платежів. Учасники виписували фіктивні податкові накладні з неправдивими даними про постачання товарів та послуг, реєстрували їх у Єдиному реєстрі податкових накладних і передавали реальним підприємствам. Це дозволяло останнім штучно зменшувати зобов’язання з ПДВ. Сума фіктивних накладних сягнула 15 млрд грн, а “схемний” ПДВ – понад 2,3 млрд грн.
Ключовими фігурантами стали колишній голова ДПС Євген Олейніков та його заступниця в Полтавській області. Олейніков, як виконувач обов’язків голови, забезпечував безперешкодну роботу центру, а посадовиця з Полтави ухвалювала рішення на користь “схемних” компаній у комісії з реєстрації накладних. В результаті бюджет недоотримав щонайменше 147 млн грн.
Роль НАБУ, САП та СБУ у розслідуванні
Розслідування проводилося спільними силами НАБУ, САП і СБУ, що демонструє ефективність координації антикорупційних органів. Детективи НАБУ встановили ланцюжок фіктивних операцій і причетність високопосадовців. Зараз оголошено підозру 11 особам, включаючи організаторів злочинної групи. Підозри кваліфіковано за статтями Кримінального кодексу України про зловживання службовим становищем в інтересах злочинної організації, ухилення від сплати податків та фальсифікацію документів.
Один з організаторів був затриманий під час спроби виїзду з України, що ускладнило втечу від правосуддя. Слідство триває, і можливі додаткові підозри. Це не перша справа НАБУ проти податківців: раніше викривали схеми на сотні мільйонів, як-от списання податків на 641 млн грн.
Наслідки для держави та бізнесу
Махінації з фіктивними накладними підривають довіру до податкової системи та призводять до мільярдних втрат бюджету, які могли б піти на оборону чи соціальні потреби. Конвертаційні центри – поширена проблема в Україні, де компанії використовують “тіньові” схеми для ухилення від ПДВ. За оцінками експертів, такі центри щорічно коштують державі мільярди гривень.
Для бізнесу це означає ризик втягнення в схеми: реальні компанії, купуючи фіктивні накладні, наражаються на перевірки та штрафи. Реформи ДПС, включаючи цифровізацію реєстрів, спрямовані на запобігання таким зловживанням. Викриття схеми – крок до очищення податкової служби від корупціонерів.
Перспективи боротьби з податковою корупцією
Справа НАБУ демонструє прогрес у антикорупційній боротьбі, але потрібні системні зміни: посилення незалежності НАБУ та САП, автоматизація податкових процесів. ЄС моніторить реформи, і провали можуть вплинути на фінансову допомогу Україні. Податкова служба має впроваджувати нові інструменти, як-от AI для виявлення фіктивних операцій.
Викриття конвертаційного центру – сигнал для всіх: корупція в ДПС не безкарна. НАБУ продовжує розслідування подібних схем, аби повернути кошти бюджету та відновити справедливість
ГО “Антикорупційний Фронт Лариси Криворучко”